报销发票的开具通常需要遵循以下步骤：
按照规定的时限、顺序、栏目，一次性如实开具发票。
发票抬头应正确填写为报销单位的名称，并包含公司的“税号”。
发票内容应真实准确，包含对方单位的财务专用章。
发票开具时间需在报销期间。
在发票上加盖发票专用章。
将相关的收据或原始凭证粘贴在发票后面。
依照原始凭证发生的交易时间分类详细填写报销单，并进行编号。
报销单必须经过上级领导人员的批准。
财务人员对单据和报销标准进行复核。
付款：
出纳根据审批签字的报销审批单进行付款。
已开具的发票存根联和发票登记簿应保存5年，保存期满后，经税务机关查验后销毁。
请确保遵循以上步骤，以保证发票的有效性和报销流程的顺利进行。需要注意的是，税法和相关规定可能会发生变化，请以最新的法律法规和公司内部规定为准